5 фишек МСФО в БИТ.ФИНАНС, о которых вы могли не знать

Продолжаем серию статей, где рассказываем об инструментах БИТ.ФИНАНС, которые помогут использовать систему на максимум, упростить работу и значительно увеличить эффективность управленческого учета в вашей компании. В этой части поговорим про возможности подсистемы учета и отчетности по МСФО.

1. Используемые правила трансляции

Одной из полезных функций системы БИТ.ФИНАНС/МСФО является возможность настройки правил трансляции.

Правила трансляции позволяют автоматически настраивать проводки в зависимости от определенных условий. Например, вы можете настроить, чтобы все расходы по определенному проекту автоматически попадали на соответствующий счет. Кроме того, вы можете задать различные варианты трансляции в зависимости от ситуации, что делает учет более гибким и адаптивным.

Как это работает?

Иногда при настройке правил трансляции возникают вопросы, почему в результате трансляции аналитика или счет заполнились неправильно, то есть не совпали с ожидаемыми, хотя настройка заполнения приемника в правиле верная.

Такая ситуация может возникнуть по двум причинам:

а) Правило трансляции написано с ошибкой или не соответствует условиям;

б) Есть несколько подходящих правил трансляции, и было выбрано первое из них.

В первом случае необходимо исправить мэппинг и настройки правил трансляции. Во втором случае требуется найти используемое правило и изменить его. Чтобы узнать, какие правила использовались для трансляции, нужно настроить служебную отметку.

Служебная отметка — это короткое описание правила трансляции, которое помогает найти нужную строку. Это описание можно заполнить самостоятельно (например, указав номер или какое-то общее описание) или автоматически, взяв значения из колонок правил трансляции с помощью обработки.

Чтобы заполнить отметку автоматически, сначала в «Структуре конструктора правил трансляции» необходимо отметить колонки, значения которых будете использовать для описания. Затем запустите команду «Обновить значения служебной отметки», и описание создастся автоматически.

Если заполнять отметку вручную, необходимо просто вписать нужное значение в последнюю колонку в правилах трансляции. Также можно добавить значения при импорте из Excel. Ручные изменения не сохранятся при автоматическом заполнении.

При трансляции в регистре «Соответствие записей трансляции» сохраняется ссылка на использованное правило (например, «Затраты (20, 25, 26)») и текст служебной отметки, если она была заполнена. Эти значения можно увидеть в результате проведения каждого документа, а также в одноименном отчете.

Используя эту функцию можно исключить ошибки при трансляции данных, а также убедиться, что трансляция настроена верно.

2. Сторнируемые проводки по МСФО

Несмотря на сближение РСБУ и МСФО, существует ряд различий, которые можно решить только с помощью параллельного ведения учета. Операции, которые отражаются в учетах одинаковым или сходным образом, формируются с помощью механизма трансляции. Однако регулярно возникают вопросы: Как увидеть все корректировки и различия в учете? Как обеспечить полноту трансляции?

Чтобы явно видеть различающиеся участки в учете и анализировать эти различия, существуют сторнируемые проводки. Они помогают сэкономить время аудиторам на проверку отчетности. Кроме того, такая функция облегчает сверку трансляции, поскольку трансляция настраивается для всех блоков учета без исключений.

Как это работает?

Функция может быть добавлена для проводки при настройке трансляции в справочнике «Правила трансляции»:

В документе «Операция (управленческий)» добавлена команда «Заполнить – Сторнируемые проводки». При выборе данной команды в табличной части документа формируются сторно проводок за выбранный период, по которым установлен признак «Сторнируемая проводка» = «Да»:

3. Учет по типам проводок

БИТ.ФИНАНС предоставляет возможность учета по типам проводок, что позволяет более детально отслеживать и классифицировать финансовые операции и корректировки по МСФО. Система проанализирует отличия МСФО от РСБУ и создаст отчеты по каждому типу проводки, что сэкономит время на анализ и сделает его более информативным.

Вы можете выделять специфические категории проводок, такие как корректировки внеоборотных активов, начисленный доход (accruals), консолидационные корректировки, элиминация и т. д. Это позволяет лучше понимать, какие корректировки уже выполнены, и как они повлияли на отчетность.

Как это работает?

Для настройки этой функциональности в Константы (БИТ) (Раздел «Настройки (БИТ)» - «Константы (БИТ)») требуется установить флаг «Вести учет по типам проводок»:

После установки флага появится ссылка «Заполнить типы проводок». Кликнув на нее, вы сможете открыть обработку, которая поможет заполнить типы проводок по уже имеющимся движениям.

В системе есть автоматический алгоритм для установки типов проводок. Посмотреть описание стандартных типов проводок можно в разделе «Справочник «Типы проводок».

В БИТ.ФИНАНС также можно добавлять новые типы проводок и создавать свои собственные алгоритмы их установки с помощью правил трансляции.

4. Многопоточная трансляция

Общие настройки в современных версиях учетных решений 1С позволяют установить количество потоков для длительных операций. Трансляция БИТ.ФИНАНС в отложенном режиме учитывает эти настройки.

Если нужно ускорить процесс трансляции, можно включить многопоточность. Это позволит, к примеру, обрабатывать миллион проводок в месяц в установленные сроки. Таким образом, БИТ.ФИНАНС подходит даже для крупных компаний.

Как это работает?

Регламентные задания «Отложенная трансляция» и «Очистка очереди трансляции» теперь могут выполняться в многопоточном режиме (доступно начиная с релиза БИТ.ФИНАНС 3.1.59). В обработке «Групповая трансляция» также можно указать размер пакета обрабатываемых данных.  

5. Учет дополнительных аналитик

План счетов по МСФО БИТ.ФИНАНС содержит 4 субконто, но иногда нужно больше аналитик для более глубокого анализа доходов, расходов и валовой прибыли. Для этих целей в системе можно использовать дополнительные реквизиты в уже существующих справочниках, а также справочник БИТ.ФИНАНС «Дополнительные значения аналитик». В нем будут храниться нестандартные аналитики, для которых нет отдельных справочников.

Для анализа можно использовать отчеты БИТ.ФИНАНС из контура МСФО, такие как интерактивная оборотно-сальдовая ведомость и анализ субконто. Данные можно формировать не только по субконто, но и по их реквизитам.

Как это работает?

Рассмотрим на примере. Представим группу компаний, работающую в сфере рекламных услуг. Для анализа ее результатов нужны следующие аналитики:

• виды СМИ (где размещается реклама);
• виды услуг (направления бизнеса);
• схемы работы (посреднические договоры и договоры услуг);
• категории клиентов (по отраслям и т.д.);
• клиенты;
• бренды;
• отношение к рибейтам (премиям за объем рекламы);
• заказы клиентов
• сезоны
• регионы
• статьи доходов и расходов

Эти 11 аналитик можно распределить по 4 субконто для учета выручки и прямых расходов следующим образом:

• субконто 1: номенклатурные группы (виды услуг);
• субконто 2: контрагенты, с дополнительными реквизитами:
  • Клиент (если один клиент работает через нескольких контрагентов);
  • Категория клиента
  • Рибейты
  • Регион
• субконто 3: договор (заказ клиента), с типовым реквизитом «Вид договора» (аналитика Схемы работы) и дополнительными реквизитами:
  • Бренд
  • Вид СМИ
  • Сезон
• субконто 4: статья оборотов (статьи доходов и расходов).

Таким образом, мы используем 5 типовых справочников БИТ.ФИНАНС и механизмы 1С (например, "Бухгалтерия предприятия") для добавления дополнительных реквизитов и назначения аналитик.

Вывод

БИТ.ФИНАНС предлагает множество инструментов, чтобы сделать международный финансовый учет более эффективным и удобным. Использование правил трансляции проводок, функции сторнирования, учет по типам проводок, многопоточная трансляция и учет дополнительных аналитик - лишь некоторые из возможностей, которые помогут максимально упростить задачи и повысить прозрачность процессов учета и отчетности по МСФО.

Если вам нужна консультация по настройке МСФО в БИТ.ФИНАНС или использованию описанной функциональности, обратитесь к менеджеру в вашем городе или оставьте заявку по форме ниже.